Calculadora de IVA e IRPF en Facturas 2025
Calcula el importe exacto de tus facturas con IVA, retención IRPF y recargo de equivalencia. Incluye modo inverso para saber qué base poner si quieres cobrar una cantidad concreta.
Introduce la base imponible y calcula el total de tu factura con IVA y retención.
⚠️ Aviso: Esta calculadora es orientativa. Consulta con tu asesor fiscal para verificar el tipo de IVA aplicable a tu actividad.
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IVA en facturas de autónomos: todo lo que necesitas saber
Como autónomo, eres el responsable de repercutir el IVA en tus facturas y de liquidarlo trimestralmente a Hacienda mediante el modelo 303. El tipo de IVA que debes aplicar depende de la naturaleza de tu actividad y del tipo de producto o servicio que prestes.
En la mayoría de los casos, los autónomos que prestan servicios profesionales aplican el IVA general del 21%. Sin embargo, hay excepciones importantes: servicios de educación, sanidad, seguros o ciertos servicios culturales pueden estar exentos o tener tipos reducidos.
Tipos de IVA en España 2025
| Tipo | Porcentaje | Aplicación |
|---|---|---|
| General | 21% | Mayoría de bienes y servicios |
| Reducido | 10% | Alimentación, hostelería, transporte, vivienda nueva |
| Superreducido | 4% | Alimentos básicos, libros, medicamentos, periódicos |
| Exento | 0% | Sanidad, educación, seguros, servicios financieros |
Retención IRPF en facturas: 15% o 7%
Cuando facturas a una empresa o profesional (no a particulares), debes aplicar una retención de IRPF que el pagador ingresará en Hacienda en tu nombre trimestralmente mediante el modelo 111.
- 15%: Tipo estándar para autónomos profesionales con más de 3 años de actividad.
- 7%: Tipo reducido para nuevos autónomos durante el año de inicio y los dos siguientes. Debes comunicarlo al cliente por escrito.
- 0%: No aplica retención cuando el cliente es un particular o cuando la actividad está en estimación objetiva (módulos).